PFU: retour sur la fiscalité de votre contrat d’Assurance-vie

L’Assemblée nationale a adopté le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) le 19/10/2017 en première lecture. Nous vous proposons un résumé de son application en cas de rachat sur un contrat d’Assurance-vie. Celui-ci vient en complément de notre précédent article.

Le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) de 30% est applicable aux produits issus des primes versées sur un contrat d’assurance-vie à compter du 27 septembre 2017. Il se décompose ainsi :

  • Une imposition forfaitaire à l’impôt sur le revenu de 12,8 %,
  • Une augmentation des prélèvements sociaux à 17,2% à partir du 01/01/2018. (au lieu de 15,5%)

A quel moment le PFU s’applique-t-il ?

Le PFU s’applique uniquement sur les produits issus des primes versées A COMPTER du 27 septembre 2017 mais nous pouvons déterminés deux situations :

  • Les contrats de plus de 8 ans : sur les produits issus des nouveaux versements nets dépassent 150 000 € pour une personne seule (et 300 000 € pour un couple),
  • Les contrats de moins de 8 ans : quel que soit le montant versé.

Ce qui ne change pas 

  • Le maintien du Prélèvement Forfaitaire libératoire* de 7,5% pour les contrats de plus de 8 ans,
  • L’abattement de 4 600 € (9 200 € pour un couple) sur le montant des intérêts est conservé pour les contrats de plus de 8 ans.
*(jusqu’à 150 000 € pour une personne seule et 300 000 € pour un couple)

PFU: retour sur la fiscalité de votre contrat d’Assurance-vie
Pour plus d'information concernant l'application du PFU sur votre contrat d'Assurance-vie
 
  • Objectifs

    Avant de mettre en place une stratégie patrimoniale et proposer des solutions d'investissements, il faut déterminer vos objectifs. Ils représentent le socle qui va nous permettre de construire ensemble une stratégie optimale sur le long terme. Très souvent, plusieurs objectifs se superposent et notre rôle est de mettre de l'ordre dans vos projets afin de répondre au mieux à vos attentes.

    Vous trouverez sur notre site les principaux objectifs que nous rencontrons fréquemment. Ils vous permettront de comprendre notre méthode de travail au regard d'un objectif cible.

  • Ingénierie

    Pour répondre aux besoins de nos clients, nous proposons une étude approfondie de leur situation pour mettre en place la meilleure stratégie patrimoniale globale.

    Il ne suffit plus aujourd’hui de laisser son patrimoine se valoriser sur des produits financiers ou immobiliers sans prendre du recul avec l’environnement économique global et votre situation.

  • Investir avec Alter Finances

    Il est de plus en plus compliqué de s’y retrouver entre les différents placements que l’on vous propose.

    Entre produits financiers ou investissements immobiliers, de court ou de long terme, les offres se multiplient depuis des années pour en devenir presque illisibles.

    Il est devenu nécessaire, aujourd’hui, de faire appel à des professionnels tels que des conseillers en gestion de patrimoine pour choisir le support d'investissement adéquat qui correspondra à votre situation personnelle globale (financière, juridique et fiscale) et qui répondra à vos objectifs.